Ira 조기 인출 벌금 및 예외 사항

모든 유형의 IRA에는 조기 인출 예외가 있습니다.

정상적인 상황에서는 어떤 이유로 든 개인 은퇴 계좌 (IRA)에서 돈을 인출 할 필요가 없습니다. 노년기에 예기치 않은 재정적 사건을 다룰 수 있다는 사실을 알고 안전하게 황금기를 살 것입니다. 하지만… 이것은 실제 생활입니다. 퇴직 계좌에서 조기 인출이 완전히 보장되는 상황이 많이 있습니다. 실제로 금융 서비스 회사 인 E-Trade가 실시한 조사에 따르면 18 세에서 34 세 사이의 사람들 중 약 55-60 %가 이미 어떤 목적으로 은퇴 계좌에서 돈을 빼앗 았습니다.

물론 이것은 많은 수준에서 고통 스럽습니다. 그 중 최소한 IRA 및 401 (k)에서 조기 인출하면 10 % 인출 벌금이 부과되기 때문입니다. 그리고이 벌금은 이러한 인출로 인해 발생하는 모든 세금에 추가됩니다. 하지만 할 일,하지 말아야 할 철수 딜레마에있는 사람들에게는 희망이 있습니다. 세금 코드는 여러 IRA 인출 예외를 허용하므로 10 % 벌금을 모두 피할 수 있습니다. 모든 예외는 자세한 설명과 함께 아래에 나열되어 있습니다.

10 % 조기 인출 페널티에 대한 예외

10 % IRA 조기 인출 페널티는 일반적으로 계정 소유자가 59 1/2 세가되기 전에 취해진 모든 인출에 적용됩니다. 그러나 철회 면제는 일반적으로 다음 범주의 사람들을 지원합니다.

의료비가있는 분 (불 환급)
군 예비군 (현역 부름)
고등 교육비가있는 사람
첫 주택을 구입하신 분

여전히 세금을 내야 할 수도 있습니다

그러나 이러한 예외는 10 % 페널티를 피하는 데만 도움이 될 수 있습니다. 이러한 인출에 대해 지불해야 할 수있는 주 또는 연방 세금에서 면제되지는 않습니다.

건강 보험 및 의료비로 인한 IRA 인출은 10 % 벌금에서 면제 될 수 있습니다.

1. 건강 보험 및 의료비

이 범주의 IRA 인출 예외는 두 가지를 수행 할 수 있습니다. "조정 된 총 소득의 7.5 %"를 초과하는 미환급 의료 비용을 지불하기 위해 인출 할 수 있습니다. 또한, 실직 한 경우 배우자 및 / 또는 자녀의 건강 보험료를 지불하기 위해 철회 할 수 있습니다 (벌금 없음).

이것이 실제로 어떻게 작동하는지 몇 가지 예를 들어 보겠습니다. $ 70,000를 벌고 있다고 가정 해 봅시다. 그리고 미환급 의료비는 약 $ 7,000입니다. 이러한 의료 비용을 지불하기 위해 IRA 자금 중 $ 5,250 만 사용할 수 있습니다. 또한이 IRA 출금 예외가 유효하려면 다음 조건을 충족해야합니다.

철회는 새 직장에 고용되기 60 일 전에 이루어져야합니다.
실업은 최소 12 주 연속으로 철회하는 사람이 받게됩니다.
IRA 철회는 실업이 접수 된 같은 해 또는 다음 해에 이루어집니다.

무능

이것은 실제로 잘라 내야 할 최소한의 빨간 테이프를 가진 IRA 철회 예외로 간주 될 수 있습니다. "전체 및 영구 장애"를 경험 한 경우 10 % 벌금을 피하면서 IRA에서 돈을 인출 할 수 있습니다.

그러나 IRA 관리자 (일반적으로 은행)는 귀하가 심각한 장애를 가지고 있다는 증거를 요청할 것입니다. 흔히 받아 들여지는 증명 형식에는 의사의 진술서 또는 보험 회사 또는 사회 보장 제도로부터의 장애 수당 수령 증명이 포함됩니다.

IRA 인출 조사

현역으로 부름받은 군인 및 국가 경비원도 형벌에서 면제 될 수 있습니다.

2. 유자격 예비군 분배

2001 년 9 월 이후 군 예비군 또는 국가 경비원은 다음 조건에서 10 %의 벌금을 피하면서 IRA 계정에서 인출 할 수 있습니다.

최소 180 일 동안 현역으로 부름받은 경우.

추가 보너스로 일부 기관에서는 연간 기부 한도를 초과하는 금액으로 인출을 계정에 다시 넣을 수 있습니다. 단, 원칙적으로 현역 복무 종료 후 2 년 이내에만 출금 금을 상환 할 수 있습니다.

3. 고등 교육 비용

널리 사용되는 또 다른 IRA 철회 예외는 " 적격 한 고등 교육 비용 "을 충당하는 데 도움이됩니다. 그러나 그들은 고등 학교에만 적용될 수 있습니다. 정해진 지침은 어떤 교육 비용이 자격이되는지 알려줍니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

수업료
숙식 (최소 절반 이상 등록한 학생)
책과 용품

또한,이 인출의 분배는 계정 소유자의 교육 비용으로 갈 필요가 없습니다. 직계 가족 (배우자, 자녀, 손자녀 등)의 비용을 충당하는 데 사용할 수 있습니다.

첫 주택 구입을 위해 IRA에서 돈 (최대 $ 10,000) 인출도 면제 될 수 있습니다.

4. 첫 주택 구입

자주 사용되는 또 다른 IRA 인출 예외는 첫 주택을 구입, 건축 또는 재건하는 과정에서 발생합니다. 세금 코드를 사용하면이 목적을 위해 퇴직 계좌에서 최대 $ 10,000.00까지 인출 할 수 있습니다.

그리고 여기에 또 다른 지혜 덩어리가 있습니다. 세금 코드는 "최초 주택 구입자"를 지난 2 년 동안 주택을 소유하지 않은 사람으로 정의합니다. 본질적으로 이것이 의미하는 바는 기술적으로 과거에 주택을 소유했지만 여전히 예외를받을 자격이 있다는 것입니다. 천만에요!

IRA 상속은 어떻습니까?

일반적으로 IRA의 목록 수혜자이고 계정 소유자의 사망시 IRA 자금 이체 인 경우 10 % 인출 벌금이 면제됩니다. 그러나이 규칙에는 하나의 (매우 정확한) 예외가 있습니다. 다음과 같은 경우 10 % 벌금 면제를받지 못합니다.

귀하는 원래 IRA 계정 소유자의 배우자이고이 계정의 유일한 수혜자이며 IRA 자금을 자신의 IRA로 배우자 이체를 요청합니다. 이체하려는 자금은 우선 귀하의 것으로 취급되며 10 %의 벌금이 적용됩니다.

IRA 인출 예외는 계정에 대한 IRS 부과금에 적용될 수 있습니다.

IRS 징수

미납 된 연방 세금이있는 경우 IRS는 그 돈을 돌려받을 수있는 다양한 권한을가집니다 (예: 임금 압류). 한 가지 인기있는 방법은 체납 부담금을 이용하는 것입니다. 예, IRA 계정도 마찬가지입니다. 그러나 관대 한 방식으로 IRS가 귀하의 IRA 계정을 직접 부과하기로 선택하면 10 % 벌금이 적용되지 않습니다. 그러나 본인의 의지로 IRS에 지불하기 위해 IRA에서 돈을 인출하기로 선택한 경우에는 적용됩니다.

실질적으로 동일한 정기 지급 (SEPP)

많은 사람들이 믿고있는 것과는 달리, 실제로 어떤 연령대에서든 IRA 계정에서 돈을 인출 할 수있는 방법이 있습니다. 그러나 일정 기간 동안 출금 일정을 설정할 준비가되어 있어야합니다. 해당 기간 은 다음과 같이 정의됩니다.

또한 진행중인 인출 수량 (기간 동안 주기적으로 인출 할 금액)을 계산하는 방법에는 정확히 세 가지가 있습니다. SEPP 인출 계산 방법은이 링크에 설명되어 있습니다.

롤오버

이 마지막 예외는 분명해 보일 수 있지만 포함하는 것이 충분히 중요하다고 느꼈습니다. 기존 IRA를 다른 IRA (예: 다른 기관)로 롤오버 할 계획이라면 자금 이체시 10 %의 벌금을 피할 수 있습니다. 그러나이 트랜잭션은 롤오버를 시작한 후 60 일 이내에 완료되어야합니다.

마지막 수단으로 만 IRA에서 인출

앞서 언급했듯이 IRA 계정에서 돈을 인출하는 것이 마지막 옵션으로 간주되어야합니다. 지금은 좋은 생각처럼 보일지 모르지만 당신의 황금기는 소중합니다. 멋진 해를 만들기 위해 충분한 돈을 확보하십시오.