10 가지 재무 모델링 계명

재무 모델링 표준

재무 모델은 프로젝트 또는 거래의 수명에 관련된 모든 이해 관계자가 사용하는 필수 프로젝트 문서 중 하나입니다. 재무 모델은 주로 Excel로 작성됩니다. 다른 프로젝트 문서와 마찬가지로 재무 모델은 투명하고 읽을 수 있어야합니다. Word 문서와 달리 유연하게 만들 수 있습니다. 이를 통해 문서를 검토 할 때 변경할 수 있습니다. 본질적으로 좋은 재무 모델은 유익한 문서입니다. 그러나 더 나은 의사 결정을위한 도구가 될 수도 있습니다.

인생에서 저는 "좋은 생각, 좋은 말, 선행"이라는 세 가지 간단한 규칙을 따릅니다. 내 재무 모델의 경우이 10 가지 규칙을 따릅니다.

1. 단순하게 유지하라

사용자로부터 댓글을받는 것은 끔찍하며 감사 자로부터 모델이 복잡하고 무겁다는 말을 듣는 것은 끔찍합니다. 그러나 단순성은 상대적인 용어이며 수신자의 지식 수준과 관련하여 고려해야합니다. 예를 들어, 표준 재무 모델은 Excel 및 재무 모델링에 대한 지식이 거의없는 사람에 의해 복잡하다고 표시 될 수 있습니다. 반면에 스프레드 시트 엔지니어가 검토 한 동일한 모델은 바보로 분류 될 수 있습니다.

2. 계산 및 결과에서 입력을 분리해야합니다.

이것은 재무 모델링보다 풍수 운동에 가깝습니다. 모델 가정에 대한 투명성과 용이 한 액세스를 위해 별도의 워크 시트를 지정하거나 가정을위한 단일 모델 워크 시트의 별도 위치를 지정하십시오. 또한 가정을 유형별로 분류하십시오.

3. 수식 내에서 입력을 하드 코딩하지 마십시오

이것은 재무 모델의 환경 문제와 같습니다. 일부 사람들이 계속해서 쓰레기를 땅에 버리는 이유와 같은 딜레마입니다. 하드 코딩하는 입력이 쓰레기가 아니라 수식 내부에 하드 코딩하면 해당 정보를 쓰레기로 취급하고 비석이나 명판없이 묻습니다!

4. 컬러 코드를 사용하라

일관된 색 구성표를 사용하여 다양한 유형의 셀과 데이터를 표시합니다.

다시 말하지만 간단하게 유지하십시오. 너무 많은 색상이나 미친 듯이 과장된 서식으로 과장하고 싶지는 않습니다.

5. 긴 공식을 피하라

재무 모델의 풍수 경험 법칙을 사용하십시오. "엄지 손가락보다 더 긴 공식을 쓰지 마십시오."

6. 오류 검사에서 빌드

기본 케이스에서는 모든 것이 완벽하게 작동 할 수 있지만 입력을 변경하면 문제가 발생할 수 있으므로 알림을 받아야합니다. 비밀을 말씀 드리죠. 저는 제 모델을 아기로 생각하고 내장 수표를 아기 모니터로 생각합니다. 따라서 내 모델의 한 부분에서 문제가 발생하면 검사 중 하나가 아기에게주의가 필요하다는 것을 알려줍니다.

7. 당신은 민감성과 시나리오 분석을 포함해야합니다

모델이 대체 미래 시나리오를 말할 수 있도록 추가 모델링을 수행해야합니다. 당신의 모델은 똑똑해야하고 하나의 세계관으로 충분하지 않아야합니다.

8. 요약 차트와 표를 삽입하라

일반 사용자는 스프레드 시트에 명확하게 정의한 입력 내용을 확인하고 변경 한 다음 요약 시트로 이동하여 주요 결과를 확인해야합니다. 이 시트에서 창의력을 발휘하고 역동적이고 아름다운 차트와 표를 만들 수 있습니다.

9. 순환 참조를 피하십시오

그들은이 현상을“악순환”이라고 명명 했어야했다. 그것이 재무 모델에 미치는 영향입니다.

10. 이기적이지 말라

재무 모델에서 유용성 또는 사용자 친 화성을 무시하는 것은 비용이 많이 드는 실수입니다. 재무 모델은 사용자가 쉽게 읽고 조작 할 수 있어야합니다.