4 일반적으로 간과되는 자영업 세금 공제 유형

자영업자이며 어떤 종류의 세금 공제를 청구 할 수 있는지 궁금하십니까? 이 기사는 세금 공제 가능한 사업 비용을 찾는 데 도움이 될 것입니다.

Unsplash.com을 통한 Sharon McCutcheon

자영업자가되는 것은 결코 쉬운 일이 아닙니다. 번성하는 사업을 운영하거나 성공적인 프리랜서가 되려면 많은 용기, 자기 동기 부여, 창의력 및 끈기가 필요합니다. 나는 그것이 얼마나 힘든지 압니다. 나는 당신 중 하나입니다. 이 절박한 경제에서 우리 모두는 다양한 자원에 손을 내밀고 모든 종류의 가능성을 계산하는 머리로 고군분투합니다. 그 모든 노력에도 불구하고 때때로 운이 우리 편이 아닐 수도 있습니다. 그리고 세무 계의 고르곤 인 IRS는 수많은 비꼬 인 눈으로 우리를 끊임없이 면밀히 조사합니다.

많은 사람들이 세금 신고 기간 동안 고르곤 세금과 무자비한 규칙을 두려워하면서 대개 우울해합니다. 뭔지 맞춰봐? 그럴 필요는 없습니다. 아래는 많은 납세자들이 간과 할 수있는 자영업 세금 공제에 대한 목록과 자세한 설명입니다. 이 목록은 귀하가 허위 사업 비용을 충당하고 시스템을 속이도록 장려하기위한 것이 아니라 합법적 인 세금 공제를 모두 획득하고 고르곤 세금을 눈으로보고 "하! 나를 감사 할 수 없습니다! "

자영업 상태 결정

다음은 IRS가 누군가가 자영업자인지 직원인지 결정하는 데 사용하는 몇 가지 중요한 지침입니다.

자영업자	종업원
자신의 작업 일정 설정	언제 어디서 일해야하는지 설명
자신의 소모품을 구입하고 사용합니다.	공급품을 구매하도록 제공 또는 지시
그들의 사업을 광고합니다	비즈니스를 광고하지 않습니다.
근로자 혜택을받지 못함	일반적으로 근로자 혜택이 제공됩니다.
고정 수수료로 지불 (세금이 원천 징수되지 않음)	정규 임금을 받고 특정 세금 (의료 보험, 사회 보장 세 및 소득세)은 일반적으로 원천 징수됩니다.
모든 업무 비용 (식사, 마일리지, 작업 공간 등)을 지불합니다.	비즈니스 비용을 지불하지 않거나 일반적으로 비즈니스 비용을 상환받습니다.
특정 계약 또는 프로젝트에 고용	무기한 고용
관련 시장에서 사용 가능	한 고용주만을 위해 일함

1. 광고비

대부분의 사람들은 신문 광고, 브로셔, 명함, 전단지, 포스터, 웹 사이트 호스팅 등과 같은 명백한 광고 매체에 대한 공제 가능한 비용을 알고 있습니다. 그러나 간접적 일 수 있지만 합법적으로 가능한 다른 형태의 마케팅 및 판촉이 있습니다. 비즈니스 광고로도 인정됩니다.

일반적으로 간과되는 세금 공제:

• 크리스마스 카드
• 학교 후원
• 워크샵
• 세미나

고객에게 보내는 크리스마스 카드는 간접 광고의 좋은 예입니다. 카드에 "내 요가 스튜디오는 새크라멘토에서 최고입니다"또는 "내 스파에 계속 오십시오"라고 표시되어 있지는 않지만 귀하의 비즈니스에 긍정적 인 이미지를 생성하고 귀하와 클라이언트 간의 더 나은 관계를 조성합니다. 장기.

자녀의 스포츠 팀이나 학교 집회를 후원하는 것은 또 다른 유효한 광고 비용입니다. 특히 회사 이름이나 로고가 그들이 사용하는 유니폼이나 기타 제품에 인쇄되어있는 경우 더욱 그렇습니다. 귀하의 사업과 후원 사이의 명확한 연관성을 증명할 수있는 한 IRS는이를 공제 가능한 사업 비용으로 간주합니다.

마지막으로 워크숍이나 세미나를 개최하는 것은 비즈니스를 홍보하는 또 다른 영리하고 합법적 인 방법이므로 이러한 활동에 드는 비용은 세금 공제 대상입니다.

시나리오 1: Ms. Pumpkin Pie는 베이킹 용품점을 소유하고 있습니다. 어느 날 그녀는 가게의 제품을 사용하여 웨딩 케이크 장식에 대한 특별 워크숍을 열기로 결정합니다. 이것은 그녀의 사업에 대한 노출을 허용하고 아마도 매출 증가로 이어질 것입니다. 따라서 그녀는이 워크숍의 비용을 광고 비용으로 공제 할 수 있습니다.

큰 예외: 비즈니스 홍보를 위해 서비스를 무료로 제공하는 경우 광고 비용으로 시간의 가치를 공제 할 수 없습니다.

시나리오 2: 점쟁이 인 Mr. Casper Whisperer가 방금 새로운 심령 상점을 열었습니다. 잠재 고객을 유치하고 그의 투시력을 알리기 위해 매주 토요일 무료 손바닥 읽기 서비스를 제공합니다. Whisperer 씨는 이러한 유형의 서비스에 대해 보통 시간당 $ 100를 청구하더라도 세금 공제액으로 $ 100를받을 수 없습니다. 시간과 노력이있는 광고는 공제 대상이 아닙니다.

2. 비즈니스 선물

고객, 잠재 고객, 직원 또는 비즈니스 동료에게 선물을 줄 때마다 이는 비즈니스 선물이자 유효한 비즈니스 공제입니다. 나쁜 소식은 선물 비용이 얼마나 비싸거나 같은 고객에게 얼마나 많은 과일 바구니를 보내는지는 중요하지 않다는 것입니다. IRS에 따르면 다음과 같은 규칙이 있습니다.

비즈니스 선물은 1 인당 연간 최대 $ 25까지 공제 가능합니다.

사랑하는 비서에게 $ 200의 와인 한 병을 살 수 있지만 $ 25는이 사업 선물에서 얻을 수있는 모든 공제액입니다. 고객에게 발렌타인 데이, 크리스마스 및 그의 생일에 세 가지 선물을 줄 수 있지만 여전히이 특별 고객에게 지출 한 최대 공제액은 $ 25입니다.

일반적으로 누락 된 세금 공제:

• 귀하와 개인적인 관계가있는 사람들에게 제공되는 비즈니스 선물
• 관련 부대 비용

시나리오 1: Harry Toothfairy 씨의 여동생은 꽃집입니다. 매주 그녀는 그의 치과 사무실의 대기실에 놓을 수 있도록 아름다운 장미 꽃병을 준비합니다. 연말에 그는 그녀에게 너무 사랑스러워서 고마워하기 위해 Justin Bieber의 콘서트 티켓을 구입합니다. 사실, 그녀는 그의 여동생입니다. 그녀는 그의 고객도 아니고 직원도 아니고 치과와 관련된 사업도하지 않습니다. 그럼에도 불구하고 그녀의 꽃은 그의 치과 진료소를 훨씬 더 기분 좋게 보이게했고, 따라서 그녀는 그의 사업을 어떻게 성장시키는 데 도움이되었습니다. 그래서 Justin Bieber 티켓이 비즈니스 선물이고 Mr. Toothfairy는 $ 25 세금 공제를받을 자격이 있습니다.

시나리오 2: Simone Smith 씨는 단순히 그녀가 항상 멋진 Hubber 였기 때문에 Ms. Om Paramapoonya에게 HubPages 커피 머그를 보냅니다. 머그잔은 아름답게 포장되어 샌프란시스코에서 새크라멘토로 발송됩니다. 이 경우 HubPages는 $ 25 한도를 초과하는 부수적 비용으로 선물 포장 및 우편물을 공제 할 수 있습니다.

중요하지 않은 선물

• 잠재 고객에게 제품의 무료 샘플을 제공하는 경우 비즈니스 선물이 아닌 소모품 또는 재고로 비용을 공제 할 수 있습니다.
• 고객과 그의 아내 모두에게 선물을 주면 두 가지 사업 선물로 간주 할 수 없습니다. IRS는 남편과 아내를 한 사람으로 간주합니다.
• 자선 단체에 대한 선물이나 기부는 사업용 선물로 인정되지 않습니다.

비즈니스 선물 추적

때때로 특정 사업 비용에 대한 기록을 제공하지 않으면 IRS에서 그 금액을 추정 할 수 있습니다. 이러한 비용에는 일반적으로 비즈니스 장비, 소모품 또는 실제로 발생하는 합리적으로 들리는 필요한 비용이 포함됩니다. 그러나 세금 Gorgon은 일반적으로 사업 선물에 대해 관대하지 않습니다. 증명할 기록이없는 한 IRS는 비용이 발명되었다고 가정하고 공제를받지 않습니다.

따라서 구매 한 모든 비즈니스 선물의 영수증을 보관하고 각 영수증의 뒷면에 다음 정보를 작성하십시오:받은 날짜, 선물에 대한 설명,받는 사람의 이름, 귀하와받는 사람 간의 비즈니스 관계 및 선물에 대한 사업상의 이유.

예를 들어, Harry Toothfairy 씨는 Justin Bieber 티켓 영수증에 다음과 같이 쓸 것입니다.

3. 출장비

비즈니스 여행을 정의하는 것은 무엇입니까?

일반 사무실을 떠나 업무 목적으로 하루 이상 멀리 떨어져 있어야하는 경우, 이것이 "IRS 사전"에 따른 출장입니다. 그것을 정의하는 거리가 아니라 일반 사업장에서 떨어져 있어야하는 시간입니다. 비즈니스 계약을 협상하기 위해 오전 6시에 샌프란시스코에서 LA로 비행기를 타고 같은 날 오후 1시에 다시 비행기를 타면 항공료를 비즈니스 여행 비용으로 공제 할 수 없지만 "비즈니스 교통"으로 분류해야합니다. 간단히 말해서 비즈니스 여행에는 최소 한 번의 하룻밤 휴식이 포함됩니다.

일반적인 출장 비용:

• 항공료
• 자동차 대여
• 택시 요금
• 버스 / 지하철 요금
• 숙박비
• 식사

일반적으로 간과되는 세금 공제는 여권 수수료, 세탁, 컨시어지 팁, 통신 서비스 요금 (전화, 팩스 등)과 같이 출장에 필요한 부수적 비용과 가져올 수없는 제품 또는 샘플을 별도로 우송하는 비용을 포함합니다. 비행기에서 당신과 함께.

어떤 여행 비용이 공제되지 않습니까?

완전히 불필요하고 귀하의 비즈니스와 관련이없는 모든 비용.

시나리오 1: 이탈리아의 유명한 갤러리에서 그의 그림을 전시하는 동안 Vincent Earless는 인근 오페라 극장을 방문하여 아내를 위해 Versace 부츠 한 켤레를 구입하기로 결정합니다. 그의 이탈리아 여행은 실제 출장 일 수 있지만 이는 개인 비용이므로 공제되지 않습니다.

시나리오 2: Mrs. Lovie Dovie가 일본에서 3 일간의 비즈니스 컨퍼런스에 참석할 예정입니다. 그녀는 정서적 지원이 절실히 필요하기 때문에 남편에게 이번 여행을 함께 해달라고 부탁한다. Dovie 부인은 그녀의 직원이나 전문 고문이 아니기 때문에 남편의 항공료 나 일본에서 그의 경비를 공제 할 수 없습니다. 그의 정서적 지원은 그녀가 회의를 더 자신있게 처리 할 수있게 해줄 수 있지만 그의 존재가 직접 사업 목적을 구성하지는 않습니다.

4. 비즈니스 교육 비용

귀하가 배운 내용이 법적 규정에 의해 요구되는지 여부는 중요하지 않습니다. 귀하의 거래에 필요하거나 유용하다면 교육 비용은 세금 공제 대상입니다. 비즈니스 교육 비용에는 일반적으로 수업료와 책이 포함됩니다. 하지만 그거 알아? 교육이 항상 일반적인 교실에서 이루어져야하는 것은 아닙니다.

일반적으로 누락 된 세금 공제:

• 워크샵 또는 세미나
• 갤러리 또는 박물관 입장료
• 연구
• 도서관 비용
• 문서 수집
• CD
• DVD
• 비즈니스 교육과 관련된 여행 경비

시나리오 1: 온라인 상점 소유자 인 Ms. Loveleen Netgeek는 인터넷 마케팅 트렌드에 대한 세미나에 참석하기 위해 리노에서 샌프란시스코까지 운전해야합니다. 세미나 일정이 늦어 호텔에서 하룻밤을 지내야합니다. 이 세미나에 참석하는 모든 비용 (입장료, 도서, DVD 등)은 공제 가능한 비즈니스 교육 비용입니다. 또한 이번 여행의 숙박비, 연비, 식사비를 출장비로 공제 할 수 있습니다.

시나리오 2: 드라마 역사가이자 작가 인 Mr. Romeo Montague가 "Shakespearean Plays in the Modern Theatre"라는 제목의 책을 ​​쓰고 있습니다. 몬태그 씨가 소파에 앉아 셰익스피어의 유령이 그에게 영감을 주도록함으로써이 책을 완성하는 것은 불가능합니다. 철저한 조사가 많이 필요하기 때문에 그는 DVD, 극장 티켓, 박물관 입장료 및 기타 많은 교육 문서 수집에 많은 돈을 씁니다. 다행히도 그는 그 때문에 파산 할 필요가 없습니다. 이러한 연구 비용은 세금 공제 대상입니다.

공제 불가능한 교육 비용은 무엇입니까?

비즈니스의 최소 요구 사항을 충족하거나 새로운 경력을 얻기 위해 그러한 교육이 필요한 경우 교육 비용을 공제 할 수 없습니다. 즉, 귀하의 학습은 이미 해당 비즈니스 분야에있는 경우에만 "비즈니스 교육"으로 인정받을 수 있습니다.

또한 특정 교육이 실제로 귀하의 비즈니스에 긍정적 인 영향을 미치고 세금 공제가 가능해야한다고 생각할 수 있지만 IRS는 그렇게 생각하지 않을 수 있습니다. 모든 것은이 질문으로 귀결됩니다: 그러한 과정이나 교육 자료가 근본적으로 귀하의 비즈니스와 관련이 있습니까? IRS가 귀하에게 세금 공제를 허용하도록 설득하기 전에 그것에 대해 생각하고 정직한 답변을하십시오.

시나리오 3: 헤어 스타일리스트 인 Mr. Big Wig는 일하는 동안 새 개를 돌볼 사람이 없습니다. 그것은 그가 사랑하는 치와와 강아지 인 로즈마리를 미용실에 데려 와야한다는 것을 의미합니다. 불행히도 로즈마리는 화신 한 작은 악마로 밝혀졌습니다. 그녀는 그의 장비를 엉망으로 만들고 그녀가 원하는 곳에서 욕실 사업을합니다. 그가 그녀를 새장에 가두기로 결정했을 때 그는 하루 종일 그녀의 비명을 지르는 소리를 들어야합니다. 작은 개는 그와 그의 고객을 미치게하므로 Wig 씨는 자신의 치와와를 더 효과적으로 다룰 수 있기를 바라며 개 훈련 과정을 수강하기로 결정합니다. 좋은 코스입니다. 그는 마침내 로즈마리에게 고함을 멈추고 헤어 드라이어를 씹도록 명령 할 수 있습니다. 결과적으로 그는 사업을 훨씬 더 원활하게 운영 할 수 있습니다. 개 훈련 과정을 비즈니스 교육 비용으로 공제 할 수 있습니까? 안타깝게도 아닙니다.이 과정은 헤어 스타일링 기술, 고객 서비스 기술 또는 미용실 관리와는 전혀 관련이 없습니다.

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