차례:
Wikimedia Commons를 통해 사회 보장국에 의해
은퇴자는 실제로 사회 보장 혜택에 대한 소득세를 지불해야 할 수 있습니다
세무사로서 저는 한 명 이상의 납세자가 그들의 사회 보장 소득이 실제로 과세 될 것이라는 사실에 놀라움 (분노?)을 표명했습니다. 62 세가 넘고 사회 보장 혜택을 받고있는 부부는이자 소득과 적은 연금에 더해 아르바이트를 계속했습니다. 급여와 연금에서 세금을 빼고 사회 보장 혜택의 일부를 과세 소득으로 포함 시켰음에도 불구하고 그들은 $ 1000 이상의 빚을졌습니다!
대부분의 퇴직자들은 사회 보장 혜택이 면세라고 생각합니다. 대부분의 경우, 그리고 많은 퇴직자들에게 이것은 사실입니다. 특히 사회 보장이 유일한 소득 원인 경우에는 더욱 그렇습니다. 이러한 퇴직자들은 세금 신고서를 제출할 필요조차 없습니다. 보충 보안 소득 지급 (SSI)은 과세되지 않습니다.
그러나 연금 또는 IRA 분배를 추가하고이를 과세 또는 면세이자와 결합하고 일부 배당금, 자본 이득 또는 근로 소득을 혼합합니다. 그러면 귀하의 신고 상태에 따라 사회 보장 혜택이 과세 될 수 있습니다.
과세 대상인 사회 보장 혜택 금액은 총 소득 및 신고 상태에 따라 다릅니다. 소득세 신고시 사회 보장 혜택의 최대 85 %가 과세 소득으로 포함될 수 있습니다. 과세 대상 일뿐만 아니라 더 높은 과세 범위에 들어갈 수도 있습니다!
귀하의 사회 보장 혜택 중 일부가 과세 될 수 있는지 추정하려면:
1. 근로 소득, 연금 분배금, 401 (k) s, IRA, 과세 및 면세이자, 배당금, 자본 이득을 포함한 모든 소득을 합산하고 저축이자와 같이 일반적으로 소득에서 제외되는 항목도 포함합니다. 채권 또는 외국 근로 소득.
2. # 1의 총계에 귀하 (및 공동 제출하는 경우 귀하의 배우자)가받은 총 사회 보장 혜택의 1/2을 더하십시오 (SSA-1099 양식에보고 됨). 이것이 귀하의 "복합 소득"입니다.
3. 개인으로 신고하고 합산 소득이
4. MFJ (결혼 신고)를 제출하고 배우자와의 합산 소득이
세금 시간에 세금 청구서 저장
사회 보장 혜택의 일부에 대해 세금을 내야하는 경우 세금 납부시 세금 청구서를 절약 할 수 있습니다. 급여, 연금 또는 IRA 분배에서 세금을 원천 징수하는 것 외에도 사회 보장 혜택에서 세금을 원천 징수 할 수 있습니다. W-4V 자발적 원천 징수 요청 양식을 작성하여 사회 보장국에 제출하십시오.
자세한 내용은 IRS 간행물 915, 사회 보장 및 동등한 철도 퇴직 혜택을 참조하십시오.
세금 다각화는 은퇴시 세금 책임을 줄이고 잠재적으로 소득세 대상 사회 보장 혜택의 일부를 줄일 수 있습니다.
© 2012 Mark Shulkosky