감사를 위해 세금 신고를 위험에 빠뜨리는 IR 위험 신호

국세청에서 적신호를 흔들지 마십시오.

By Wereon (Original PNG by Nikodemos.), via Wikimedia Commons

9 개의 적기 경고

세금 신고가 끝나 자마자 우리 중 많은 사람들이 두려운 IRS 감사에 대해 걱정하기 시작합니다.

이러한 감사에는 일반적으로 설명, 추가 정보 또는 추가 문서를 요청하는 서신이 포함됩니다. 일반적으로 추가 세금 및이자 및 과태료 지불 요청이 동반됩니다. 이 편지에는 IRS가 귀하에게 추가 금액이 있다고 생각하는 이유가 명시되어 있습니다. 그렇지 않다는 것을 증명하는 것은 귀하에게 달려 있습니다.

납세자들은 일반적으로 어두운 코트를 입은 3 명의 남자가 집에 나타나 창문이없는 사무실로 데려 가서 반죽을 기침 할 때까지 얼굴에 밝은 빛을 비추는 것에 대해 걱정할 필요가 없습니다.

IRS 감사를받을 위험에 빠질 수있는 일반적인 위험 신호에는 어떤 것이 있습니까?

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# 1 고소득

소득이 높을수록 감사 위험이 높아집니다. 영토와 함께갑니다.

모든 납세자에게 감사의 전체 위험은 1 %를 약간 넘습니다. $ 200,000 이상을 벌면 약 4 %까지 올라갑니다. $ 1,000,000 이상을 벌면 위험이 약 12 %로 증가합니다.

과소보고가 감사 위험을 줄일 것이라고 생각하십니까? IRS에는 이미 귀하에게 발송 된 W-2, 1099, K-1 등이 모두 있습니다. 신고하지 않으면 IRS가 알게됩니다.

마찬가지로, 감사를받지 않도록 상사에게 급여 삭감을 요청하는 것은 좋은 생각이 아닙니다. 그러나 이러한 방식으로 401 (k)에 대한 기부금을 늘리고 과세 소득을 줄일 수 있습니다.

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# 2 모든 소득을보고하지 않음

이것은 두 가지 범주에 속합니다.

위에서 말했듯이 W-2, 1099, K-1 등을 받으면 소득을 신고해야합니다. IRS는 이미 그것에 대해 알고 있습니다.
주로 현금 거래를 다루는 사업체가 있다면, 항상 그 기록이 없다는 이유로 소득을 과소보고하지 마십시오. 현금 사업 자체는 IRS의 위험 신호입니다. $ 300,000의 집에 살고 값 비싼 차를 운전하지만 귀하의 사업에서 $ 25,000의 수입 만보고하면 IRS는 귀하가 어떻게하는지 질문 할 것입니다.

# 3 평균 공제보다 더 큰 금액

IRS는 귀하의 소득에 따른 공제에 대해 무엇을 기대해야하는지 알고 있습니다. IRS가 귀하의 소득에 비해 너무 높다고 생각하는 공제를 받으면 IRS 문의 위험이 있습니다.

자선 기부는 특별한 면밀한 조사를받습니다. 모든 현금 기부에는 서류 영수증이 필요합니다.

비 현금 기부에 대한 규칙은 더욱 엄격 해졌습니다. 현금이 아닌 기부의 경우 기부하는 항목의 가치를 어떻게 결정했는지 문서화해야합니다. 당신이 자선 단체에 기부 한 오래된 셔츠에 대해 더 이상 20 달러 공제를 청구 할 수 없습니다. 대신 중고품 상점 가치를 결정하고 주장해야 할 수도 있습니다. 일부 귀중품은 그 가치를 명확하게 결정하기 위해 평가가 필요할 수 있습니다. $ 500를 초과하는 모든 비 현금 기부의 경우 양식 8283도 제출해야합니다.

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# 4 자영업자되기 (일정 작성 C)

자영업을하고 사업 소득을보고하기 위해 스케줄 C를 제출하는 것은 적어도 두 가지 측면에서 잠재적 위험 신호입니다.

첫째, IRS는 귀하가 모든 소득을 신고했는지 확인하기를 원할 것입니다. IRS는 귀하가 모든 소득, 특히 1099-MISC에보고 된 소득을보고했는지 확인합니다. 주로 현금 거래를 처리하는 사업체를 운영하는 경우 에이전트는 모든 수입을보고하지 않았 음을 나타낼 수있는 단서를 찾도록 교육을받습니다.
둘째, IRS는 귀하의 이익 감소 (또는 손실 증가)를 위해 사용하는 모든 공제액을 면밀히 검토합니다. 스케줄 C는 과세 소득을 감소시킬 공제액으로 가득 차 있습니다. 과도하게 보이는 공제를 받으면 감사의 위험이 있습니다.

# 5 초과 사업 공제 받기

접대, 식사 및 여행에 대한 공제는 IRS에서 면밀히 검토됩니다. 위치, 참석자, 사업 목적 및 토론의 성격을 포함하여 이러한 지출에 대한 자세한 문서를 보관해야합니다. $ 75 이상의 비용과 집을 떠나있는 동안의 모든 숙박에 대한 영수증이 있어야합니다.

차량을 100 % 업무용으로 사용하면 IRS에 위험 신호가 발생할 수 있습니다. 개인용 자동차의 업무용 사용에 대해 공제를 청구 할 수 있지만 IRS는 업무용으로 100 % 사용되는 차량을 소유하는 것이 이례적이라고 생각할 수 있습니다. 마일리지, 사업 목적 및 달력 항목에 대한 정확한 로그를 유지하여 개인 차량의 업무 사용을 문서화하십시오. 표준 마일리지 또는 실제 비용을 청구 할 수 있지만 둘 다 청구 할 수는 없습니다.

# 6 홈 오피스 청구

집 밖에서 사업을 운영하는 경우 홈 오피스 공제를받을 자격이있을 수 있습니다. 홈 오피스를 통해 사업 소득에서 임대료 또는 모기지이자, 유틸리티, 보험 및 부동산 세금의 일정 비율을 공제 할 수 있습니다.

홈 오피스 공제 자격을 얻으려면 집의 영역을 업무용으로 만 사용해야합니다. 가족은 저녁에 방에서 TV를 볼 수 없으며 자녀는 사무실 컴퓨터를 사용하여 숙제를 할 수 없습니다.

2014 년 세금 신고 시즌 (2013 년 과세 연도)부터 홈 오피스 공제 청구를위한 간단한 옵션이 있습니다. 이 방법을 선택하는 경우에도 집의 면적 (최대 300 평방 피트)을 비즈니스 전용으로 사용해야하지만 모든 기록을 보관하거나 일반 방법에 필요한 다소 번거로운 계산을 완료 할 필요는 없습니다.

단순화 된 방법을 사용하면 비즈니스 전용으로 사용되는 집의 평방 피트 당 $ 5 공제를받습니다 (최대 공제액 $ 1500). 홈 오피스 비용이 더 많은 경우에도 공제를 계산하는 일반적인 방법을 선택할 수 있습니다.

# 7 사업으로서 취미 주장

많은 사람들에게 그들이 사업을 위해하는 일은 그들이 즐기는 일입니다. 사진을 즐기고, 사진 작가로 사업을 시작하고 카메라 비용과 비용을 공제하십시오. 사진 한두 장을 판매하면 집은 무료입니다. 훌륭한 계획 인 것 같습니다. 그렇게 빠르지 않을 수도 있습니다.

IRS를 사용하면 합법적 인 사업에 대한 비용을 공제 할 수 있지만 취미에 대해서는 공제 할 수 없습니다. 자동차 경주와 같이 많은 비용과 손실이 많은 취미를 사업으로 주장하면 감사의 위험을 감수하게됩니다.

사진 작가라면 몇 장의 사진 판매와 같이 취미로 얻은 수입을 신고해야합니다. 하지만, 취미로 얻은 수입만큼만 비용을 공제 할 수 있습니다. 손실을 공제 할 수 없습니다.

사업체가 되려면 활동이 수익을 올릴 것이라는 기대를 가져야하며 5 년마다 최소 3 개의 수익을 창출해야합니다.

# 8 여러 임대 부동산

임대 부동산이 있고 그 관리에 적극적으로 참여하는 경우 최대 $ 25,000의 손실에 대해 공제를 청구 할 수 있습니다. 이 공제는 $ 100,000 이상의 소득에 대해 단계적으로 사라지고 귀하의 소득이 $ 150,000을 초과하면 사라집니다.

부동산 전문가 (개발자, 집주인, 중개인 등)임을 증명할 수 있으면 공제 할 수있는 손실에 제한이 없습니다.

당신이 아닌데 부동산 전문가라고 주장하지 마십시오. IRS는 귀하의 실제 업무에 대해 알아볼 것입니다.

# 9 사기

전자 신고가 증가함에 따라 IRS 레이더 화면에서 사기가 크게 증가하고 증가했습니다. 사기에 대한 새로운 IRS 심사로 인해 세금 환급이 부분적으로 지연되었습니다.

자격이없는 크레딧을 받습니다. 귀하의 자녀가 아닌 적격 자녀와 함께 근로 소득세 공제를 청구하면 일부 위험 신호가 발생할 수 있습니다. 몇 년 전에 처음으로 주택 구입자 신용을 주장한 사람이 많았지 만 4 살이 된 사람을 포함하여 자격이 없었습니다.
근로 소득세 공제를 늘리기 위해 소득을 늘리거나 줄입니다. EITC의 특성상 소득이 특정 지점까지 증가하면 소득이 증가하고 소득이 더 증가하면 EITC가 감소합니다. 최대 크레딧의 최적 지점에 도달하기 위해 사업 소득을 조작하는 납세자가 있습니다. 나는이 일을 잡히고 싶지 않을 것입니다.
허위 세금 신고. IRS는 신고서를 제출하고 사기로 환불을 청구하는 데 사용되는 사회 보장 번호를 얻기 위해 신원 도용을 알고 있습니다. 올해 우리 세무서의 최소 한 명의 고객이 사회 보장 번호로 사기 세금 신고서를 제출했습니다.

위험 신호를 두려워하지 마십시오.

모든 소득을보고하십시오.
합법적 인 공제를받을 자격이 있음을 증명할 수있는 경우 가져 가십시오.
공제를 정당화하기 위해 좋은 문서를 보관하십시오.
비용을 확인하기 위해 영수증을 보관하십시오.
공제를 받거나 자격이없는 크레딧을 청구하지 마십시오.

위험 신호, 경고를 받습니까?

경고

위에 제공되거나이 문서에 링크 된 모든 연방 세금 또는 세금 계획 정보는 특정 개인이나 상황에 한정되지 않습니다. 이 정보를 적용하려는 사람은 먼저 회계사 또는 세무 전문가와 논의하여 그 적절성 또는 고유 한 상황에 어떻게 구체적으로 적용되는지 결정해야합니다.

질문과 답변

질문: PA 작업 항목에 대해 세금을 내지 않아도되는 작업 항목에 대해 주 세금을 얼마나 청구 할 수 있습니까?

답변: 영수증이있는 경우 PA 세금에 대한 모든 업무 관련 비용을 청구 할 수 있습니다. 청구 할 수있는 업무 관련 비용의 예로는 노동 조합비, 면허, 도구, 작업화와 같은 작업용 특수 의류가 있습니다. 기본적으로 업무 수행에 필요하지만 업무 외에서는 사용되지 않는 모든 것. 예를 들어, 특별한 작업복이나 신발이 직장 밖에서 일반적으로 착용하지 않는 경우 청구 할 수 있습니다. 멋진 드레스 나 양복, 넥타이는 직장 밖에서 쉽게 사용할 수 있기 때문에 주장 할 수 없습니다.

질문: 첫 집을 팔면 수수료를 지불해야합니까?

답변: 집이 귀하의 주 거주지이고 지난 5 년 중 최소 2 년 동안 거주 한 경우 집을 판매 할 때 최대 $ 250,000 (단독 또는 $ 500,000 결혼)의 소득을 세금에서 제외 할 수 있습니다. 집을 팔아서 받았습니다.