프리랜서 및 자영업자의 은퇴

은퇴 꿈이 이렇게 생겼다면 지금 저축을 시작해야합니다.

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그래서 당신은 스스로 일합니다: 축하합니다! 귀하는 자신의 상사가되기로 결정하고 프리랜서 사업 또는 단독 소유권을 유지하거나 성장시키는 데 필요한 결정을 내립니다. 서류 작업, 비즈니스 마케팅, 업무 공간 유지뿐만 아니라 업무 수행에 너무 바빠서 한 가지 더 할 수없는 일이있을 것입니다. 하지만 잊지 말아야 할 중요한 사항 이 하나 있습니다. 은퇴 계획 입니다.

더 이상 연금의 모든 세부 사항을 처리 할 인사 부서가 없습니다. 젠장, 당신은 더 이상 연금이 없습니다! 여기에서 모두 DIY입니다. 운 좋게도 자영업자들은 퇴직 저축 계좌에 대한 몇 가지 좋은 옵션을 가지고 있습니다.

자영업자의 은퇴 계획 유형

미국의 자영업자 (프리랜서, 독립 계약자 또는 소규모 기업의 단독 소유주)는 대기업의 직원과 동일한 옵션을 사용할 수 있습니다. 그러나 이익 공유 또는 확정 된 혜택 플랜과 같은 이러한 옵션 중 일부는 많은 서류 작업, 수수료 및 전문적인 지원이 필요합니다. 몇 가지 간단한 양식이나 은행의 약간의 도움을 받아 스스로 시작할 수있는 계획에 집중합시다.

예: 각 계획으로 얼마나 절약 할 수 있는지

예 1: Marisol은 독립 계약자 인 40 세의 경험 많은 프리랜서 작가입니다. 그녀는 직원이없고 2020 년에 총 65,000 달러를 벌었습니다.이를 자영업 기여 계산기에 연결하면 그녀의 순 자영업 소득이 약 $ 60,400임을 알 수 있습니다. 그녀는 다음과 같은 최대 기여를 할 수 있습니다.

SEP-IRA: $ 12,080
SIMPLE IRA: $ 13,905 ($ 13,500 + 3 % 고용주 기여)
Solo 401 (k): $ 24,375 ($ 19,500 + 25 % 고용주 기부)

예 2: Harold는 다른 직원이없는 55 세의 택시 사업의 단독 소유주입니다. 그는 2020 년에 $ 50,000의 수입을 올렸고, 순 자영업 소득은 $ 46,500보다 약간 적습니다. 그의 대략적인 최대 기여는 대략 다음과 같습니다.

SEP-IRA: $ 9,300
SIMPLE IRA: $ 16,905 ($ 13,500 + 3 % 고용주 기부 + $ 3,000 추격 기부)
솔로 401 (k): $ 30,875 ($ 19,500 + 고용주 기부금 25 % + 캐치 업 기부금 $ 6,500)

SEP-IRA

SEP-IRA를 통해 순 (총이 아닌 ) 자영업 소득의 최대 25 % 까지 최대 $ 53,000 (2016 년 기준)까지 적립 할 수 있습니다.

Roth 수혜 자격이있는 경우 SEP-IRA 및 Roth IRA에 기부 할 수 있고, 여전히 주간 근무가있는 경우 고용주가 후원하는 401 (k)에 기부 할 수 있습니다.
세금 납부 기한 (일반적으로 다음 해 4 월 15 일)까지 언제든지 달력에 대한 계정에 자금을 조달 할 수 있으므로 생각보다 많은 돈을 벌면 더 큰 또는 추가 기부를 할 수 있습니다. 반대로, 계획보다 적게 만든 경우 해당 연도 동안 기부를 건너 뛰거나 더 적은 금액을 기부 할 수 있습니다.
간단한 양식을 작성하여 SEP-IRA를 설정할 수 있습니다. 은행이나 중개 회사에서 전화로 절차를 안내해 드릴 수 있습니다.

중소기업 소유주 인 경우 SEP-IRA를 사용하여 유자격 직원에게 세금 공제 가능한 "고용주 기부"를 할 수도 있습니다. 모든 유자격 직원에게 동일한 비율을 제공해야하므로 유연성이 다소 제한됩니다.

간단한 IRA

중소기업 소유주 (직원 100 명 미만)는 SIMPLE (직원을위한 저축 인센티브 매칭 플랜) IRA를 시행하는 것이 더 나을 수 있습니다. 이름에서 알 수 있듯이 쉽게 구현할 수 있으며 (주로 금융 서비스 회사에서 도움을 줄 수있는 양식과 직원에게 연간 통지가 필요함) 직원에게 비용을 절감 할 수있는 인센티브를 제공합니다. 고용주는 직원의 저축 금액을 최대 3 %까지 일치 시키거나 전체적으로 2 %의 기여금을 제공해야합니다.

자신의 사업체를 소유하고 있지만 다른 직원이없는 경우에도 자신을 위해 SIMPLE IRA를 만들 수 있습니다. 소득이 낮은 경우이 방법을 사용할 수 있습니다. 2020 년의 선택적 연기 기여 한도는 $ 13,500이지만 그 돈은 보상의 최대 100 %까지 될 수 있습니다. 또한 50 세 이상인 경우 최대 $ 3,000의 추격 기부를 할 수 있지만 SEP-IRA에서는 할 수 없습니다.

솔로 401 (k)는 부부 배관 회사의 완벽한 은퇴 계획이 될 수 있습니다.

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솔로 401 (k)

더 많은 돈을 기부하는 옵션에 대해 조금 더 많은 서류를 거래 할 의향이 있다면 개인 401 (k)를 고려하십시오. 자신을위한 고용주는 순 자영업 소득의 최대 25 %까지 기여할 수 있지만 직원으로서의 역할에 최대 $ 18,500 (2020 년)까지 기여할 수도 있습니다. 50 세 이상인 경우 $ 6,500 캐치 업 기부가 허용되지만 두 사람이 함께 $ 57,000를 초과해서는 안됩니다. 귀하의 배우자 (귀하의 사업을 위해 일하는 사람)도 참여할 수 있습니다. 단점? 세금이 더 복잡해지고 계획을 시작하는 데 도움이되는 기성품 일반 양식이 없으며 계획의 자산이 특정 임계 값 (현재 $ 250,000)에 도달하면 IRS에 연간 보고서를 제출해야합니다.

퇴직 계획 유형 비교



	SEP-IRA	간단한 IRA	솔로 401 (k)
기부 한도:	순 자영업 소득의 최대 25 %, $ 57,000 이하	자영업 소득의 최대 100 %, $ 13,500 이하	직원 기여금으로 최대 $ 19,500 및 순 자영업 소득의 최대 25 %, 합산 $ 57,000을 초과하지 않음
설정 및 유지 관리의 어려움:	매우 쉬움: 일반 양식 사용 가능; 더 이상의 서류 작업 없음	쉬움: 사용 가능한 일반 양식; 직원에게 필요한 연간 통지	더 복잡함: 중요한 기록 유지 및 서류 작업 필요; 더 높은 관리 수수료
최적의 계획:	독립 계약자 또는 소규모 사업자	소기업 소유주 (추가 직원 없음 최대 100 명)	개인 사업자 및 배우자 (기업에서 고용 한 경우)
50 세 이상을위한 추격 공헌:	허용되지 않음	$ 3,000	6,500 달러
중소기업 직원 보장 요건 (해당하는 경우):	21 세 이상이고 지난 5 년 중 3 년 동안 고용되었으며 연간 최소 $ 600의 수입을 올린 직원.	지난 2 년 동안 최소 $ 5,000의 소득을 올렸고 올해에도 소득을 올릴 가능성이있는 직원	사업주 만 다룹니다. 배우자 이외의 직원을 고용하면 계획이 변경되어야합니다.
적응성:	고용주로서 귀하는 서류없이 기부 여부와 금액을 결정할 수 있습니다 (귀하가 유일한 직원이더라도 모든 적격 직원은 동일한 비율을 받아야 함).	고용주는 급여의 최대 3 %의 직원 기여금 (자신의 기여도 포함)을 매칭하거나 모든 적격 직원에게 2 % 매칭을 기여할 수 있습니다. 비율 또는 기여도 유형을 변경하려면 변경을 구현하기 전에 서면으로해야합니다.	고용주는 회사의 일치 비율을 변경할 수 있으며 직원은 기여도를 변경할 수 있지만 둘 다 서류가 필요합니다.

오늘 동전을 치우십시오. 그러면 내일 (또는 20 년 후) 달러를 갖게됩니다.

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오늘 은퇴를위한 저축 시작

지체하지 마십시오! 귀하에게 적합한 플랜을 선택하고 가능한 한 빨리 시작하십시오. 이자 복리의 마법으로 인해 시작할 때 젊을수록 목표를 달성하기 위해 월급에서 빼야 할 필요가 적습니다. 프리랜서 생활을 처음 접했거나 귀하의 비즈니스가 이제 막 자격을 갖추 었더라도 계획을 세우고 기여를 시작하십시오. 그것은 습관이 될 것이고, 세금 혜택을 보게 될 것이며, 그렇지 않으면 가지지 못했을 둥지 알을 얻게 될 것입니다.